審計委員會

本公司於2018年5月28日設置審計委員會，由全體獨立董事組成，本屆審計委員會任期自2024年5月29日至2027年5月28日，2025年度審計委員會開會7次，獨立董事出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%)	備註
委員(召集人)	周聰南	7	0	100
委員	黃勝隆	7	0	100
委員	周惠玉	7	0	100

審計委員會年度工作重點

審計委員會年度工作重點包括負責監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效評估、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控。內部稽核部門除每月將稽核報告送交獨立董事審核外，稽核主管針對公司內部稽核之重大發現或建議事項於審計委員會及董事會議中向各委員及董事報告。獨立董事每季至少一次單獨與內部稽核主管就公司內控管理重要發現進行溝通，並單獨與簽證會計師就本公司財務報告查核或核閱之事項進行溝通。

獨立董事與內部稽核主管溝通情形概要
內部稽核主管每季單獨與審計委員進行稽核業務報告及討論 每月稽核報告發出後也會針對審計委員的疑問或建議立即進行討論溝通，會後由稽核主管彙整討論及建議事項，於審計委員會及董事會中提出報告，並依據審計委員會及董事會指示，作為執行依據。

日期	會議	事项	結果
2021/3/30	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)審核2020年度內部控制制度聲明書	(1)無異議 (2)經審議後，送董事會決議
2021/5/13	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)修定本公司「內部稽核管理辦法」	(1)無異議 (2)經審議後，送董事會決議
2021/8/25	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2021/11/8	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)2022年度稽核室預算 (3)審核2022年度稽核計畫	(1)無異議 (2)無異議 (3)經審議後，送董事會決議
2021/12/20	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2022/3/2	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2022/3/30	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2022/5/12	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2022/8/29	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2022/11/3	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)修定本公司「內部稽核管理辦法」	(1)無異議 (2)經審議後，送董事會決議
2022/12/15	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)2023年度稽核室預算 (3)審核2023年度稽核計畫	(1)無異議 (2)經委員提議修正內容後通過 (3)經審議後，送董事會決議
2023/3/3	單獨座談	稽核室須深入瞭解公司營運、注意越南新廠營運進度與績效	無異議
2023/3/28	單獨座談	複核2020~2022稽核員稽核底稿紀錄符合要求	無異議
2023/3/28	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)審核2022年度內部控制制度聲明書	(1)無異議 (2)經審議後，送董事會決議
2023/5/15	單獨座談	將培訓與調派各部資深人員支援稽核工作、要再鼓勵強化員工善用資訊系統	無異議
2023/5/15	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2023/8/22	單獨座談	資訊部人力需求規劃、公司呆滯料之改善	無異議
2023/8/22	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)重新通過本公司2022年度內部控制制度聲明書	(1)無異議 (2)經審議後，送董事會決議
2023/11/10	單獨座談	進口報稅作業再強化、台中新事業部進展、EHS工作強化	無異議
2023/11/10	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2023/12/8	單獨座談	督促員工深化使用資訊系統	無異議
2023/12/8	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)2024年度稽核室預算 (3)審核2024年度稽核計畫	(1)無異議 (2)討論後通過 (3)經審議後，送董事會決議
2024/3/12	單獨座談	(1)越南廠實地查核報告 (2)珠海廠接班人計劃查核報告 (3)回覆獨立董事關於「前置時間改善專案進度」、「查核公司付款對象及訂單一致性」、「資安主管專業進修」、「公司資安管理災難備援回復作業」之提問	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2024/3/12	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)審核2023年度內部控制制度聲明書	(1)無異議 (2)經審議後，送董事會決議
2024/5/14	單獨座談	(1)接班人與儲備幹部培訓計畫查核報告 (2)工廠推行全員品管之查核報告 (3)前置時間改善專案之查核報告	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2024/5/14	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2024/8/30	單獨座談	(1)越南廠實地查核報告 (2)工業安全查核報告 (3)前置時間改善專案及工廠全員品管之查核報告	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2024/8/30	審計委員會	稽核業務執行報告	無異議
2024/11/11	單獨座談	(1)幹部培訓說明 (2)工安環保之查核報告 (3)主管機關內控查核之說明	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2024/11/11	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)修定本公司「內部稽核管理辦法」	(1)無異議 (2)經審議後，送董事會決議
2024/12/9	單獨座談	(1)稽核室在每月經營總會報告之說明 (2)增聘1位稽核專員之報告	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2024/12/9	審計委員會	(1)稽核業務執行報告 (2)2025年度稽核室預算 (3)審核2025年度稽核計畫	(1)無異議 (2)討論後通過 (3)經審議後，送董事會決議
2025/1/13	審計委員會	(1)稽核業務執行報告。 (2)前次稽核建議之改善事項情形。	無異議
2025/1/13	單獨座談	(1)2024全年營收與淨利又超過12月初預期。 (2)越南子公司土地紅皮書事項。 (3)培養稽核主管接班人事項。 (4)周聰南獨董：建議稽核單位的稽核計劃應依據內控循環的風險程度作計劃，才能有深度的查核並提供有效改善公司的營運效率。 (5)周惠玉獨董：想了解公司相關資訊系統運用之規劃。	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2025/3/5	審計委員會	(1)稽核業務執行報告。 (2)2024年度稽核室績效評估。 (3)2025年稽核室績效指標。	(1)無異議。 (2)經審議，同意符合計畫績效指標。 (3)同意2025年計畫指標。
2025/3/5	單獨座談	(1)2025年2月3日中華公司治理協會到公司進行董事會績效評鑑之建議事項 (2)會計師2024年度財報查核建議事項 (3)廣東省應急管理局到珠海子公司查核企業安全生產主體責任落實情況，零缺失。 (4)越南子公司土地使用權紅皮書與投資、出口退稅事項。	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2025/3/10	審計委員會	(1)前次稽核建議之改善事項情形。 (2)2024年度內部控制整體自行評估表。	(1)無異議。 (2)無異議，提交董事會審查。
2025/5/13	審計委員會	稽核業務執行報告。	無異議
2025/5/13	單獨座談	(1)美國川普發起的關稅戰影響報告。 (2)台幣匯率升值影響報告。 (3)培訓稽核室人員AI資料搜尋工具(Power BI)準備未來稽查能自系統資料庫取資料全查而不僅是抽查。	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2025/8/29	審計委員會	稽核業務執行報告。	無異議
2025/11/14	審計委員會	(1)稽核業務執行報告。 (2)前次稽核建議之改善事項情形。 (3)2025年稽核室預算執行情形與2026年稽核室預算。	無異議
2025/11/14	單獨座談	(1)越南子公司土地使用權紅皮書與投資、出口退稅事項。 (2)導入AI工具用以全檢稽核項目，取代過往只能抽檢之限制。 (3)公司新一代ERP之規劃。	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊
2025/12/16	審計委員會	(1)稽核業務執行報告。 (2)審核2026年度稽核計畫。	(1)無異議 (2)經審議後，送董事會決議。
2025/12/16	單獨座談	(1)公司的未來短、中、長期的計劃。 (2)越南子公司出口退稅。 (3)新稽核專員招聘情形。 (4)周惠玉獨董：建議公司可評估是否投保員工誠實險。 (5)周聰南獨董：建議年度預算請將人力需求與人力成本分開列出報告。	經說明討論後無異議，會後並將獨立董事建議事項轉知公司經營團隊

獨立董事與簽證會計師溝通情形概要
會計師依據審計準則公報第62號，於規劃階段及完成階段每季就本公司合併財務報告查核或核閱之治理事項，與審計委員會單獨進行當面溝通。

日期	會議	事项	結果
2021/3/30	審計委員會	2020年度合併財務報告事項進行說明及溝通	本次會議無意見
2021/5/13	審計委員會	(1)2021年第三季合併財務報告及事項進行說明及溝通 (2)2021年度合併財務報告查核前之說明及溝通	本次會議無意見
2022/3/30	審計委員會前單獨會議	(1)2021年度合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹	本次會議無意見
2022/8/29	審計委員會前單獨會議	2022年第二季合併財務報告及事項進行說明及溝通	本次會議無意見
2022/11/3	審計委員會前單獨會議	(1)2022年第三季合併財務報告及事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹	本次會議無意見
2022/12/15	審計委員會前單獨會議	2022年度合併財務報告查核前之說明及溝通	本次會議無意見
2023/3/28	審計委員會前單獨會議	(1)2022年度合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹	本次會議無意見
2023/5/15	審計委員會前單獨會議	(1)2023年第一季合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹	本次會議無意見
2023/8/22	審計委員會前單獨會議	2023年第二季合併財務報告及事項進行說明及溝通	本次會議無意見
2023/11/10	審計委員會前單獨會議	(1)2023年第三季合併財務報告及事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹 (3)審計品質攸關資訊(AQI)報告	本次會議無意見
2024/3/12	審計委員會前單獨會議	(1)2023年度合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹 (3)審計品質攸關資訊(AQI)報告	本次會議無意見
2024/5/14	審計委員會前單獨會議	(1)2024年第一季合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹	本次會議無意見
2024/8/30	審計委員會前單獨會議	(1)2024年第二季合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹	本次會議無意見
2024/11/11	審計委員會前單獨會議	(1)2024年第三季合併財務報告及事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹 (3)審計品質攸關資訊(AQI)報告	本次會議無意見
2025/3/10	審計委員會前單獨會議	(1)2024年度合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹(永續報告書資訊揭露、證券發行人財務報告編製準則修正)	本次會議無意見
2025/5/13	審計委員會前單獨會議	(1)2025年第一季合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹(永續內控、提升企業價值計畫、永續揭露準則及IFRS 18 )	本次會議無意見
2025/8/29	審計委員會前單獨會議	(1)2025年第二季合併財務報告事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹(公開發行公司取得或處分資產處理準則)	本次會議無意見
2025/11/14	審計委員會前單獨會議	(1)2025年第三季合併財務報告及事項進行說明及溝通 (2)法令更新介紹(開曼群島啟用國別報告申報新系統) (3)審計品質攸關資訊(AQI)報告	本次會議無意見

薪酬委員會

本公司於2018年5月28日設置薪資報酬委員會，本屆薪資報酬委員會任期自2021年8月25日至2024年5月19日，2025年度薪資報酬委員會開會3次，全體委員出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%)	備註
委員(召集人)	周聰南	3	0	100
委員	黃勝隆	3	0	100
委員	周惠玉	3	0	100